현금흐름표 예제

현금흐름표의 마지막 구간은 대차대조표에 있는 모든 자산 중 현금등가액과 현금등가물이 가장 많은 유동성을 합산한 것입니다. 현금 등가물은 머니 마켓 증권, 은행 인수, 국채, 상업 용지 및 기타 통화 시장 상품을 포함합니다., 대차대조표에 연결되는 대차대조표는 세 가지 기본 금융 중 하나입니다. 문을. 이러한 진술은 재무 모델링과 회계 모두에 핵심입니다. 대차대조표는 회사의 총 자산과 부채 또는 자본을 통해 이러한 자산의 자금 조달 방법을 표시합니다. 자산 = 부채 + 자본. 이것은 세 가지 재무제표를 연결할 때 퍼즐의 마지막 조각입니다3 재무제표는 어떻게 연결되어 어떻게 3 재무 제표는 함께 연결되어 있습니까? Excel에서 재무 모델링 및 평가를 위해 3개의 재무제표를 함께 연결하는 방법을 설명합니다. 순이익, PP&E, 감가상각 및 상각, 자본 지출, 작업 자본, 금융 활동 및 현금 잔액의 연결. 이 포괄적인 템플릿은 연간 개요와 월별 워크시트를 제공합니다. 월별 현금 흐름 보고서를 세부하여 성과를 분석하거나 미래를 계획합니다. 매월 별도의 시트가 있어 단기 및 장기 기간 동안 현금 유입 및 유출에 대한 철저한 그림을 얻을 수 있습니다. 판매의 전부 또는 대부분이 크레딧으로 이루어진 경우 발생할 수 있습니다.

또한 비즈니스의 현금 흐름을 모니터링하지 않으면 발생할 수 있습니다. 다음은 운영, 투자 및 자금 조달 활동에서 발생하는 현금 흐름을 세분화하는 Amazon의 2017 년 연례 보고서의 예입니다. CFI의 아마존 고급 금융 모델링 코스에서 아마존의 연결 현금 흐름 내무를 분석하는 방법을 알아보십시오. 현금 흐름 의 문은 모든 조직의 생존과 성장에 필수적인 회사의 유동성과 지급 능력에 대한 중요한 통찰력을 제공합니다. 또한 분석가가 과거 현금 흐름에 대한 정보를 사용하여 기업의 미래 현금 흐름(예: NPV 분석)을 형성하여 경제적 결정을 내릴 수 있습니다. 기간 동안 재무 상태의 주요 변화를 요약하여 현금 흐름 명세서관리의 우선 순위를 강조하는 역할을 합니다. 예를 들어, 자본 지출 및 개발 비용의 증가는 향후 수익원이 증가할 수 있음을 나타낼 수 있지만 단기 투자에 대한 과도한 투자 추세는 실행 가능한 장기 투자 기회의 부족을 시사할 수 있습니다. 또한, 다른 법인의 현금 흐름을 비교하면 현금 흐름 정보가 손익 계산서에 반영된 재무 성과와 는 달리 객관적이기 때문에 수익의 상대적 품질을 더 잘 나타낼 수 있습니다. 다른 회계 정책의 채택으로 인한 상당한 변형.

CFS는 신용에 기록된 미래의 유입 및 출고 현금 의 양을 포함하지 않기 때문에 손익 계산서 및 대차대조표와 구별됩니다. 따라서 현금은 손익 계산서 및 대차대조표에 현금 판매 및 신용 판매를 포함하는 순이익과 동일하지 않습니다. 현금 흐름 예측에는 다음 섹션이 포함될 수 있습니다: 현금 흐름 명세서 또는 현금 흐름 명세서에는 회사의 현금 유입 및 유출을 요약하여 기업의 자금이 어디에서 왔는지(현금 영수증)와 그 지점(현금 지급)을 의미합니다.